Kompletní průvodce otevřením bankovního účtu a správou daní

Otevření bankovního účtu

Bancos nebo Cajas?

Když se poprvé podíváte na své možnosti zřízení bankovního účtu ve Španělsku, najdete dva typy služeb: soukromé banky ( bancos ) nebo státní banky ( cajas ), známé také jako spořitelny.
Soukromé banky dříve poskytovaly komplexnější služby. V dnešní době jsou však nabídky soukromých a státních bank podobné, ale stále se mohou lišit způsoby, které mohou ovlivnit, jaký typ chcete použít. Můžete se například setkat s tím, že státní banky mají k dispozici méně poboček a bankomatů. Ve Španělsku může být výběr z bankomatu, který neprovozuje vaše banka, zpoplatněn. Pokud se chcete těmto poplatkům vyhnout, je lepší si založit účet u banky, která má k dispozici více poboček a bankomatů.

Požadavky na otevření bankovního účtu ve Španělsku pro nerezidenty?

Ve Španělsku najdete běžné bankovní účty pro rezidenty a pro nerezidenty. Jak název napovídá, o první můžete požádat, pokud máte aktuální bydliště ve Španělsku. I když nemáte trvalé bydliště, můžete požádat o nerezidentský účet. Obvykle si můžete otevřít oba typy účtů online, bez ohledu na váš status trvalého pobytu. Ačkoli jako rezident i nerezident budete muset stejně poté navštívit banku, aby se vyřídily zbývající formality.
Když získáte bydliště, váš nerezidentní účet může být převeden na rezidentní účet, který má více výhod. Podobně, pokud přestanete být rezidentem ve Španělsku, můžete svůj rezidentní účet převést na nerezidentský účet.

Požadavky, které jsou stejné pro otevření obou typů účtů:

• občanský průkaz nebo cestovní pas
• doklad prokazující váš status nebo zdroj příjmu v zemi (zaměstnaný, nezaměstnaný, důchodce, student atd.).

K otevření rezidentního účtu budete potřebovat:

• doklad o vaší adrese ve Španělsku (nedávný účet za energie nebo nájemní smlouva)
• NIE (identifikační číslo cizince)

K otevření nerezidentního účtu budete potřebovat:

• doklad o vaší adrese mimo Španělsko (nedávný účet za energie, výpis z účtu nebo nájemní smlouva)
• potvrzení o nebydlišti ( certificado de no residencia ), které lze získat na policejní stanici.

Při otevírání běžného účtu obvykle dostanete debetní kartu. Kreditní karty nejsou vždy k dispozici pro každý typ účtu, proto nezapomeňte zkontrolovat konkrétní podmínky každého plánu nebo účtu.

Bankovní poplatky a minimální vklady

Přestože je bankovní trh ve Španělsku ve srovnání se zbytkem Evropy poměrně konkurenční, poplatky a náklady na bankovnictví jsou vysoké. Bankovní účty bez poplatků ve Španělsku jsou dostupné pouze studentům. Za otevření nebo zrušení běžných účtů se ve Španělsku obvykle neplatí žádné poplatky. Měsíční poplatky za údržbu ve výši cca 8 EUR (9 USD) jsou standardní. Za odesílání nebo přijímání transakcí se poplatky za převod mohou lišit v závislosti na měně, naléhavosti nebo cíli převodu.

Minimální vklady jsou obvykle velmi nízké a někdy nejsou vyžadovány vůbec. ING a BBVA nevyžadují roční bankovní poplatky. Nejvyšší roční náklady má Deutsche Bank (80 EUR/90 USD), nejnižší má Banco Mediolanum (6 EUR/7 USD).

Nejlepší banky a bankovní účty pro expaty ve Španělsku

Nejlepší banky ve Španělsku jsou jak národní, tak mezinárodní, mezi které patří:

• Banco Santander
• BBVA
• CaixaBank
• ING Bank
• Bankinter

Uvědomte si, že ani při použití velkých bank nemáte záruku anglicky mluvícího personálu. Možná by bylo dobré předem uvést, že nemluvíte španělsky, abyste měli jistotu, že se vám během procesu nastavení účtu dostane té nejlepší podpory.

Chcete-li najít nejlepší spořicí účty pro vaše potřeby, můžete se podívat na žebříček vytvořený TheBank.eu . Tento žebříček zohledňuje jak úrokové sazby, tak podmínky vkladů ve všech hlavních bankách ve Španělsku.

Jaké jsou nejlepší banky pro otevření online účtů?

V rámci nejoblíbenějších bank máte možnost založit si běžný účet zcela online. Kromě výše uvedených dokumentů můžete být požádáni o e-mailovou adresu nebo videohovor k ověření vaší identity.
Jako expat možná budete chtít hledat banky s účty, které jsou dostupné jak pro rezidenty, tak pro nerezidenty. Zde jsou některé z nejlepších možností, které zahrnují národní i mezinárodní banky:

• ING, Cuenta Nómina
• Deutsche Bank, Cuenta Nómina DB
• BBVA, Cuenta Online
• Banco Mediolanum, Cuenta Cero.

Každá banka umožňuje uživatelům otevřít si účet online. Po nastavení účtu můžete být požádáni, abyste navštívili pobočku banky, jakmile budete ve Španělsku. Budete muset poskytnout část původní dokumentace a/nebo se setkat s pracovníkem banky k dokončení vytvoření účtu.

Psaní čísel ve Španělsku

Psaní čísel ve Španělsku se může lišit od toho, na co jste zvyklí. Abyste předešli zmatkům, zejména při jednání s bankami nebo daňovými úřady, měli byste vědět, že velká čísla jsou ve skupinách po tisících oddělena tečkou místo čárky. Čárka odděluje dolary od čísel v centech. Například větší číslo jako jeden milion se zobrazí jako 1 000 000 00.

Jaký je daňový systém ve Španělsku?

Když se stěhujete do Španělska, jedna velmi důležitá otázka zní: Jaký je daňový systém? Pokud žijete a pracujete ve Španělsku, musíte ze svého příjmu a majetku platit daně. Daňové sazby se liší podle výše vašeho příjmu a podle toho, zda v zemi pobýváte jako rezident nebo nerezident.

Daňový systém ve Španělsku se opírá o různé druhy daní, z nichž nejvýznamnější jsou:

• daň z příjmu
• příspěvky na sociální zabezpečení
• korporátní daně
• a DPH (daň z přidané hodnoty)

Některé z nich mohou být zdaněny na vnitrostátní úrovni a jiné na vnitrostátní i regionální úrovni.
Španělsko má uzavřené dohody o zamezení dvojího zdanění s 93 zeměmi , aby se zabránilo dvojímu zdanění cizinců.

Jaké druhy daní existují ve Španělsku?

Příspěvky na sociální zabezpečení

Od expatů žijících a pracujících ve Španělsku se očekává, že budou platit příspěvky do sociálního zabezpečení výměnou za bezplatný systém zdravotní péče a další vládní výhody, jako jsou důchody a dávky v nezaměstnanosti. Celková míra příspěvků ve Španělsku je ve srovnání s jinými evropskými zeměmi poměrně vysoká. Přibližně 6,35 % příspěvků platí zaměstnanci a 30,15 % zaměstnavatelé.

DPH ve Španělsku

DPH, neboli IVA ( Impuesto Sobre el Valor Añadido ) ve Španělsku má současnou standardní sazbu 21 %. Některé případy mohou patřit do snížené sazby 10 % a supersnížené sazby 4 %.
Mezi zboží a služby, které jsou osvobozeny od DPH, patří mimo jiné finanční a pojišťovací transakce, další prodej majetku, sociální péče, vzdělávání a lékařské a zdravotní služby.

Pro nemovitosti platí jiné zdanění.

U nových domů budete muset zaplatit DPH a Actos Jurídicos Documentados (AJD), což je ekvivalent kolkovného.
U domů z druhé ruky zaplatíte daň z převodu nemovitosti a AJD.

Daň z příjmu ve Španělsku

Systém daně z příjmu ve Španělsku se řídí systémem pay-as-you-earn (PAYE), kde se měsíčně sráží určité procento daně z vaší výplaty. Tento systém je progresivní, což znamená, že na vyšší platy se vztahují vyšší daňové sazby. Tato daň z příjmu fyzických osob je známá jako Impuesto Sobre la Renta de las Persona Físicas (IRPF).
Toto je pět daňových pásem a jejich odpovídající sazby ve Španělsku (celková daň je součtem státních a regionálních daní):

Daňová pásma (EUR)  Celková daň (%)

0 až 13 960 EUR 19%
12 450 až 20 200 EUR  24%
20 200 až 35 200 EUR 30%
35 200 až 60 000 EUR 37%
Více než 60 000 EUR 45%

Jak vyplnit daňové přiznání jako zaměstnanec ve Španělsku

Na konci každého období musí rezidenti i nerezidenti podat daňové přiznání pro IRPF. Pokud však nejste rezidentem, musíte platit daně pouze ze svého španělského příjmu. Pro daňové účely jste považováni za rezidenta, pokud žijete ve Španělsku déle než 183 dní v roce.
Toto daňové přiznání se podává od dubna do června následujícího roku. Náhrady jsou vypláceny mezi květnem a červencem následujícího roku.

Pokud vaše příjmy překročí tyto limity, budete muset podat roční daňové přiznání:

Příjem ze zaměstnání 22 000 – 24 720
Kapitálové zisky a výnosy z úspor 1 600 – 1 800
Příjmy z pronájmu 1000 – 1 120

Daně a daňové přiznání pro osoby samostatně výdělečně činné ve Španělsku

Pokud podnikáte, budete muset platit sociální pojištění, DPH a daně z příjmu.

• Daň ze sociálního zabezpečení pro osoby samostatně výdělečně činné se ve Španělsku pohybuje kolem 200 EUR (220 USD) měsíčně. Nově registrovaní pracovníci mohou platit pouze 50 EUR (56 USD) měsíčně.
• DPH se obvykle pohybuje kolem 21 %. Sazba může být nižší v závislosti na typu vašeho podnikání nebo služby.
• Pokud jde o daně z příjmu, budete muset také platit IRPF, ačkoli pravidla pro osoby samostatně výdělečně činné bývají složitější. Musíte zaplatit 20 % ze svých zisků předem (výnosy minus náklady) v IRPF. To se provádí každé tři měsíce na konci každého trimestru odesláním daňového formuláře Modelo 130 ( Estimación Direta ).
• Kromě těchto plateb, které jsou považovány za zálohy, je ještě potřeba podat v květnu nebo červnu roční daňové přiznání, které odpovídá formuláři Modelo 100, Declaración de la Renta. Po předložení tohoto ročního daňového přiznání vám může být i něco vráceno v závislosti na vaší individuální situaci (např. osamělý rodič, mladší 25 let atd.).

Jaké daňové sazby platí pro firmy?

Obecná sazba daně z příjmu právnických osob ve Španělsku je 25 %. V závislosti na typu vašeho podnikání se na vaši firmu mohou vztahovat i jiné daně. Nově vzniklé společnosti jsou zdaněny 15% sazbou daně pro první období, ve kterém dosáhnou zisku, a také následující zdaňovací období.
Další daní je daň z podnikání a profesní činnosti. Jedná se o místní daň, která se vybírá ročně v závislosti na druhu činnosti a místě, kde je tato činnost vykonávána. Tato daň nesmí přesáhnout 15 % předpokládaných průměrných zisků z obchodní/profesní činnosti.

Závěrem

Po přečtení tohoto článku si určitě říkáte, že je to spoustu informací a nebude jednoduché se po přestěhování ve všech těchto záležitostech vyznat. Proto určitě doporučujeme oslovit nějakého odborníka, který vám se vším pomůže a ohlídá, aby jste měli vše správně a včas vyřízené a vyhnuli se tak případným sankcím, můžete využít nějakou místní Gestorii a nebo se obrátit na nás a my Vám s vyřizováním pomůžeme, případně doporučíme spolehlivé osoby, na které se můžete obrátit

-Láďa-

Španělsko v srdci